SEGUROS, 2

Autor: VIDAL MELIA CARLOS.
Año: 1993.
Universidad: VALENCIA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: ECONOMIA FINANCIERA Y MATEMATICA PROGRAMA DE DOCTORADO: N. 115A SOBRE "ECONOMIA FINANCIERA Y CONTABILIDAD".

Resumen: EL TRABAJO QUE SE PRESENTA SE ENMARCA DENTRO DE LO QUE SE DENOMINA TERCER NIVEL DE PROTECCION, Y ESTA REFERIDO EXCLUSIVAMENTE DESDE UN PUNTO DE VISTA INDIVIDUAL A LA CONTINGENCIA DE JUBILACION (AHORRO-PENSION). SE PRETENDE COMO OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION LOS SIGUIENTES: 1.- REALIZAR UN ESTUDIO FORMALIZADO DE LAS OPERACIONES FINANCIERA Y DE SEGUROS SUSCEPTIBLES DE CANALIZAR EL DENOMINADO AHORRO-PENSION. 2.- FORMULAR UNA SERIE DE PROPUESTAS EN MATERIA DE FISCALIDAD TENDENTES A ATENUAR LOS PRINCIPALES INCONVENIENTES CON QUE CUENTAN LOS PLANES INDIVIDUALES DE PENSIONES Y QUE CLARAMENTE IMPOSIBILITAN SU DESARROLLO: LA DISPONIBILIDAD DE LAS APORTACIONES Y EL INSUFICIENTE ATRACTIVO FISCAL. 3.- DEFINIR, TOMANDO COMO MARCO DE REFERENCIA LOS INSTRUMENTOS ACTUALES, UNA ESTRATEGIA A LARGO PLAZO DE AHORRO-PENSION A PARTIR DE DIFERENTES PERFILES DE INGRESOS-TIPOS IMPOSITIVOS.

Autor: TOMAS PEREZ CRISTINA.
Año: 1992.
Universidad: BARCELONA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: MATEMATICA ECONOMICA, FINANCERA I ACTUARIAL PROGRAMA DE DOCTORADO: METODES MATEMATICS EN L'ANALISI ECONOMICO-FINANCERA.

Autor: CLARAMUNT BIELSA M. MERCE.
Año: 1991.
Universidad: BARCELONA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES .
Centro de realización: DEPARTAMENTO: MATEMATICA ECONOMICA, FINANCIERA Y ACTUARIAL PROGRAMA DE DOCTORADO: METODOS MATEMATICOS EN EL ANALISIS ECONOMICO-FINANCIERO.

Resumen: EN LA PRESENTE TESIS SE PLANTEA Y DESARROLLA UN MODELO DINAMICO-ESTOCASTICO DE PLANES DE PENSIONES DESTINADO AL ESTUDIO DE LA SOLVENCIA DE LOS MISMOS. EL MODELO VIENE CALIFICADO, EN PRIMER LUGAR, DE ESTOCASTICO PUES LA SOLVENCIA EN UNA CUESTION PROBABILISTICA Y PARA EL ESTUDIO DE LA MISMA ES NECESARIO UN PLANTEAMIENTO ESTOCASTICO Y LA CONSIDERACION DE LAS VARIABLES ALEATORIAS IMPLICADAS (NOS CENTRAMOS EN CONCRETO EN LA ALEATORIEDAD DE LA MORTALIDAD DE LOS PARTICIPES). EN SEGUNDO LUGAR, EL MODELO SE CALIFICA COMO DINAMICO PUES EL MISMO PERMITE EL ESTUDIO DE LA SOLVENCIA DEL PLAN EN EL ORIGEN (SOLVENCIA ESTATICA) DEFINIENDOSE ENTONCES LAS PRIMAS RECARGADAS, EL RECARGO DE SEGURIDAD Y EL COSTE DE LA SOLVENCIA; Y TAMBIEN EL ESTUDIO DE LA SOLVENCIA EN LOS DISTINTOS MOMENTOS DE DESARROLLO DEL PLAN (SOLVENCIA DINAMICA), DEFINIENDOSE LAS RESERVAS MATEMATICAS, DE SOLVENCIA, TOTALES Y LAS RESERVAS LIBRES.

Autor: PONS CARDELL M. ANGELES.
Año: 1991.
Universidad: BARCELONA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: MATEMATICA ECONOMICA, FINANCIERA Y ACTUARIAL PROGRAMA DE DOCTORADO: METODOS MATEMATICOS EN EL ANALISIS ECONOMICO-FINANCIERO.

Resumen: LA TEORIA DE LA CREDIBILIDAD SURGIO A PRINCIPIOS DEL SIGLO XX, Y EN SU FORMULACION ACTUAL FUE DESARROLLADA EN LOS AÑOS ANTERIORES A LA PRIMERA GUERRA MUNDIAL. EL OBJETIVO DE LA TEORIA DE LA CREDIBILIDAD ES ESTIMAR LAS PRIMAS DE RIESGO INDIVIDUALES, BASANDOSE EN LA INFORMACION DISPONIBLE SOBRE LA EXPERIENCIA DE RECLAMACIONES DE CADA POLIZA, DE TAL MANERA QUE LAS FORMULAS DE CREDIBILIDAD OBTENIDAS SON UNA ESPECIE DE MEDIA PONDERADA ENTRE LA PRIMA COLECTIVA DEL RIESGO Y LA MEDIA EMPIRICA DE LAS INDEMNIZACIONES PAGADAS POR CADA POLIZA. ESTA TEORIA HA TENIDO Y TIENE UNA GRAN RELEVANCIA PRACTICA, Y AUNQUE LONGLEY-COOK (1962) PLANTEO YA LA NECESIDAD DE UN MODELO MATEMATICO FIRME PARA DESARROLLAR CORRECTAMENTE DICHA TEORIA, NO FUE HASTA 1965 CUANDO SE PLANTEARON LOS VERDADEROS FUNDAMENTOS TEORICOS AL PRESENTAR BUHLMANN SU FORMULA DE CREDIBILIDAD DE DISTRIBUCION LIBRE, BASADA EN EL CRITERIO DE LOS MINIMOS CUADRADOS. DESDE LA APARICION DEL MODELO DE BUHLMANN SE HAN EXPUESTO UNA GRAN VARIEDAD DE MODELOS CREDIBILISTICOS, QUE HEMOS CLASIFICADO EN: MODELOS CLASICOS, MODELOS DE REGRESION, MODELOS SEMILINEALES Y MODELOS JERARQUICOS.

Autor: SAENZ DE JUBERA ALVAREZ M. PILAR.
Año: 1989.
Universidad: OVIEDO.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES DE LA UNIVERSIDAD DE OVIEDO.

Resumen: LA TESIS ABORDA LOS ASPECTOS ECONOMICOS RELATIVOS A LO FINANCIERO, FISCAL Y CONTABLE DE LOS PLANES Y FONDOS DE PENSIONES, CON UNA MAS INTENSA Y EXTENSA ATENCION A ESTE ULTIMO APARTADO. AÑADIENDO UNA REFERENCIA A LA NORMATIVA ESPAÑOLA. POR ELLO EL TRABAJO SE DIVIDE EN TRES PARTES. LA PRIMERA INCLUYE DOS CAPITULOS EN LOS QUE SE DA UN REPASO A LAS CONTRIBUCIONES TEORICAS RELATIVAS A LAS CUESTIONES FINANCIERAS Y FISCALES IMPLICITAS EN LOS PLANES Y FONDOS DE PENSIONES. LA SEGUNDA PARTE ESTA DEDICADA EXCLUSIVAMENTE A LOS PROBLEMAS CONTABLES QUE SE DERIVAN DE LA EXISTENCIA DE PLANES Y FONDOS; SE DIVIDE EN TRES CAPITULOS QUE CONTIENEN LOS ANTECEDENTES, LA CONTABILIDAD DE LOS PLANES Y FONDOS Y, POR ULTIMO, LA CONTABILIDAD DE LA EMPRESA PROMOTORA. LA PARTE TERCERA ESTA ORIENTADA AL ANALISIS EN TRES CAPITULOS DE LA NORMATIVA ESPAÑOLA, DESDE LA CONSIDERACION DE LOS ANTECEDENTES DE LA PREVISION SOCIAL COMPLEMENTARIA EN ESPAÑA, HASTA EL ANALISIS ECONOMICO DE LO CONCERNIENTE A PLANES Y FONDOS EN LAS NORMAS REGULADORAS DE LOS MISMOS. LAS CONSIDERACIONES MAS RELEVANTES ESTAN INCLUIDAS EN LOS CAPITULOS CUARTO Y QUINTO. EN EL CUARTO, QUE ATAÑE A LA CONTABILIDAD DE LOS PLANES Y FONDOS, SE DETALLA EL CONTENIDO DE LAS RECOMENDACIONES VIGENTES EN ESTADOS UNIDOS Y EN EL REINO UNIDO ASI COMO LA NORMA INTERNACIONAL CORRESPONDIENTE; ES DECIR SE ESTUDIAN EL FASB 35, SORP 1 Y LA IAS 26. POR OTRA PARTE, EN EL CAPITULO QUINTO SE ESTUDIAN LOS PROBLEMAS CONTABLES DE LA EMPRESA PROMOTORA, PROFUNDIZANDO LOS DOCUMENTOS CONTABLES FASB87, SSAP24 Y LA IAS19, REPRODUCIENDO EL ESQUEMA UTILIZADO EN EL CAPITULO PRECEDENTE. TERMINANDO CON UNA TRASLACION A LA REALIDAD ESPAÑOLA DE LOS MODELOS TEORICOS Y DOCUMENTOS CONTABLES PREVIAMENTE VISTOS.

Autor: GONZALEZ EGUREN VICENTE.
Año: 1987.
Universidad: LEON .
Centro de lectura: VETERINARIA.
Centro de realización: FACULTAD DE VETERINARIA DE LEON Y MURCIA.

Resumen: SE REALIZA UNA AMPLIA REVISION BIBLIOGRAFICA DEL SEGURO DE GANADO VACUNO, TANTO DE LOS SISTEMAS DE ADMINISTRACION Y FUNCIONAMIENTO QUE EMPLEAN LOS DISTINTOS PAISES, COMO DE LAS POLIZAS USADAS POR LAS ENTIDADES ASEGURADORAS. ASI MISMO, SE ESTUDIAN LOS RIESGOS A QUE ESTA SOMETIDA LA CABAÑA ESPAÑOLA DE GANADO VACUNO (PLANES 1982 DE RIESGOS DIRECTOS, Y 1983: LINEA DE RIESGOS DIRECTOS Y ENFERMEDADES ESPORADICAS Y LINEA INTEGRAL), ESTIMANDO LAS FRECUENCIAS DE SINIESTROS Y LAS TASAS DE RIESGOS TOTALES, SEGUN LOS SIGUIENTES PARAMETROS: CALIFICACION DE LA EXPLOTACION, ASISTENCIA VETERINARIA, REGIMEN DE ESTABULACION, APTITUD Y/O FASE DEL CICLO PRODUCTIVO, EDAD, RAZA Y LOCALIZACION GEOGRAFICA. SE CONCLUYE QUE LOS CRITERIOS SEGUIDOS EN LA ACTUALIDAD PARA EL ESTABLECIMIENTO DE LAS TASAS DE PRIMA (CALIFICACION DE LA EXPLOTACION, ASISTENCIA VETERINARIA Y REGIMEN DE ESTABULACION) NO SON LOS MAS ADECUADOS. POR CONTRA, LA APTITUD Y/O FASE DEL CICLO PRODUCTIVO ES EL PARAMETRO QUE MEJOR DIFERENCIA DICHAS TASAS DE PRIMA.

Autor: CEA D'ANCONA FRANCISCA.
Año: 1986.
Universidad: AUTONOMA DE MADRID.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES .
Centro de realización: FACULTAD DE CI. EC. EE.-U.A.M..

Autor: LECINA GRACIA JOSE M..
Año: 1986.
Universidad: BARCELONA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES DE LA UNIVERSIDAD DE BARCELONA. .

Resumen: EL TRABAJO SE ESTRUCTURA EN SIETE CAPITULOS. EN EL CAPITULO I SE ANALIZAN LOS DISTINTOS TIPOS DE PLANES DE PENSIONES LOS INSTRUMENTOS DE GESTION DE LOS FONDOS A ELLOS VINCULADOS SU SOPORTE LEGAL MARCO DE INVERSION Y TRATAMIENTO FISCAL EN ESPAÑA ASI COMO EL MARCO PARA EL DESARROLLO DE LOS PLANES DE PENSIONES PRIVADOS. EN EL CAPITULO II SE ANALIZAN LOS SISTEMAS FINANCIEROS EN SU CONCEPCION CLASICA A PARTIR DEL MODELO DE J. KAAN. EN EL CAPITULO III SE RECOGE EL RESUMEN DE UNA ALTERNATIVA DE AXIOMATICA DE LAS MATEMATICAS SOCIALES BASADO EN LOS TRABAJOS DE E. KAISER Y LAS CONDICIONES DE LOS SISTEMAS DINAMICOS Y ESTACIONARIOS. EN EL CAPITULO IV SE APORTA UN MODELO PRACTICO PARA LA VALORACION DE LAS PRESTACIONES DE LOS PLANES DE PENSIONES. EN EL CAPITULO V SE ESTABLECEN LAS ECUACIONES ESTATICAS DE LOS SISTEMAS FINANCIEROS SEGUN EL MODELO APORTADO. EN EL CAPITULO VI SE RECOGEN Y ANALIZAN LOS METODOS DE VALORACION DEL COSTE DE LAS PRESTACIONES DE PRESTACION DEFINIDA Y LA DETERMINACION DE LAS PRESTACIONES EN LOS PLANES DE CONTRIBUCION DEFINIDA. EN EL CAPITULO VII SE ANALIZAN LAS ASUNCIONES ACTUARIALES QUE INCIDEN EN LA VALORACION Y LA DISTRIBUCION DE LOS RESULTADOS ACTUARIALES. COMO ANEXO SE INCLUYEN PROGRAMAS EN LENGUAJE BASIC QUE PERMITEN LA DETERMINACIONDE LOS SIMBOLOS DE CONMUTACION DE LAS FUNCIONES DE VALORACION CUANDO EL INTERES EN CADA PERIODO ES CONSTANTE.

Autor: BETZUEN ZALBIDEGOITIA AMANCIO .
Año: 1985.
Universidad: PAIS VASCO.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS U EMPRESARIALES.

Resumen: EN ESTE TRABAJO SE PRETENDE ANALIZAR LAS DESVIACIONES QUE SE PRODUCEN EN LOS COSTES DE UN PLAN DE PENSIONES EN FUNCION DEL MODELO UTILIZADO EXIGIENDO QUE TODOS LOS MODELOS TENGAN UN PUNTO DE REFERENCIA COMUN QUE LLAMAMOS PUNTO FIJO. PARA LLEVAR A CABO ESTE ANALISIS SE HAN PLANTEADO LOS MODELOS DE MANERA QUE DEPENDAN TODOS DEL PARAMETRO INFLACION EL CUAL REPERCUTE EN EL TANTO DE VALORACION Y EN EL NIVEL SALARIAL Y EN CONSECUENCIA EN EL COMPORTAMIENTO DEL MODELO. PARA VERIFICAR LAS CONCLUSIONES SE APLICARON LAS FORMULAS A UNA POBLACION ACTIVA DEL PAIS VASCO INTRODUCIENDO EL EFECTO DE LA MORTALIDAD INVALIDEZ JUBILACION ANTICIPADA Y ABANDONO.

Autor: GONZALEZ MONTES FERNANDO.
Año: 1981.
Universidad: GRANADA.
Centro de lectura: DERECHO.
Centro de realización: DEPARTAMENTO DE DERECHO PROCESAL..

Resumen: PARTIENDO DE LOS ASPECTOS SUSTANTIVOS DEL SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL AUTOMOVILISTICA (SEGURO OBLIGATORIO Y SEGURO VOLUNTARIO) SE ANALIZA LA ACTUACION Y TRATAMIENTO PROCESAL DE LA COMPAÑIA ASEGURADORA TANTO EN EL AMBITO DEL PROCESO CIVIL COMO EN EL PENAL Y DENTRO DE ESTE EN LOS PROCESOS POR DELITOS EN LOS PROCESOS POR FALTAS Y EN LAS DILIGENCIAS PREPARATORIAS DE FORMACION DEL TITULO EJECUTIVO. ASIMISMO SON TRATADAS LAS CONSECUENCIAS JURIDICAS QUE SE DERIVAN DE LOS SUPUESTOS EN QUE UN MISMO HECHO REUNE LA DOBLE CONSIDERACION DE ACCIDENTE AUTOMOVILISTICO Y ACCIDENTE LABORAL.

Autor: HILL PRADOS CONCEPCION.
Año: 1978.
Universidad: BARCELONA.
Centro de lectura: DERECHO.
Centro de realización: FACULTAD DERECHO.

Resumen: LOS CLUBS DE PROTECCION E INDEMNIZACION SON ASOCIACIONES DE ARMADORES QUE BAJO FORMA MUTUALISTA SE ASEGURAN DE LOS RIESGOS Y RESPONSABILIDADES QUE LAS POLIZAS DE SEGURO MARITIMO ORDINARIAS LES DEJAN AL DESCUBIERTO. CONSTITUYE PUES UNA MODALIDAD ASEGURADORA QUE OFRECE UN SEGURO COMPLEMENTARIO PARA TODAS AQUELLAS PERSONAS INTERESADAS EN EL MUNDO DE LA NAVEGACION MARITIMA. CONCRETAMENTE OFRECE UN SEGURO DE RESPONSABILIDAD. LA TESIS INTENTA PRESENTAR LA EVOLUCION Y DESARROLLO DE ESTAS ENTIDADES ASI COMO SU FUNCIONAMIENTO Y LA COBERTURA QUE PROCURAN ESTUDIANDOLAS EN LOS DISTINTOS PAISES EN QUE EXISTEN. OFRECE TAMBIEN UN EXAMEN DE INTENTOS DE EMULAR TAL COBERTURA EN PAISES EN QUE NO SON CONOCIDOS LOS CLUBS A EFECTOS DE DESCUBRIR QUE SISTEMA SERIA MAS EFECTIVO EN NUESTRO PAIS EN DONDE LOS P E I CLUBS NO EXISTEN PERO SI EXISTE LA NECESIDAD DE COBERTURA DE ESOS RIESGOS COMPLEMENTARIOS.