TEORIA Y PROCESOS DE DECISION

Autor: ORTIZ SERVIN JUAN JOSE.
Año: 2002.
Universidad: GRANADA.
Centro de lectura: INFORMÁTICA .
Centro de realización: UNIVERSIDAD DE GRANADA, ETSII.

Resumen: En este trabajo se aborda la optimización de la recarga de combustible y de los patrones de barras de control en un reactor nuclear BWR. La energía generada en el reactor, depende en gran manera, de la forma en que se distribuye o coloca el combustible en el núcleo de reactor, no solo en lo que se refiere a la cantidad de energía extraída, sino también en cuanto al cumplimiento de las condiciones de seguridad. Mantener las condiciones de seguridad, depende también de cómo se establecen los patrones de las Barras de Control a lo largo del ciclo, y esto de nuevo incide en la cantidad de energía extraída. Para la optimización de la recarga de combustible se entrena una Red Neuronal de Retropropagación de Errores con el objeto de sustituir a un simulador del comportamiento de un reactor nuclear. Esta red neuronal es capaz de predecir algunos parámetros de seguridad del reactor de una forma rápida y eficiente. Posteriormente se utilizan un Algoritmo Genético y una Red Neuronal Recurrente Multi Estado para optimizar la recarga de combustible. Estas dos técnicas requieren miles de evaluaciones de los márgenes de seguridad y para ello se utiliza la red neuronal entrenada con anterioridad. La utilización combinada de estas técnicas reduce significativamente el tiempo de optimización y se obtienen recargas de combustible que son mejores que las de referencia. Por otro lado, se utilizan un Algoritmo Genético y Algoritmos basados en Colonias de Hormigas para optimizar los Patrones de Barras de Control de un reactor BWR. Ambas técnicas encuentran esquemas de operación del reactor que son mejores que los de diseño en el ciclo de operación de referencia. Cabe mencionar que es la primera vez que se aplican técnicas de computación flexible a la solución de este problema. La utilización de las metodologías mencionadas tienen una repercusión económica muy importante en la operación de un reactor nuclear. En el trabajo se demuestra que haciendo optimización en la recarga de combustible es posible reducir costos en la compra de uranio enriquecido; y optimizando los patrones de barras de control se pueden aumentar los ingresos económicos por venta de electricidad al quemar de forma eficiente el uranio del reactor. Finalmente se menciona el enorme campo de aplicaciones que se pueden dar a la computación flexible en otras áreas de la Administración de Combustible en reactores nucleares.

Autor: QUIROZ RINCÓN SEGUNDO URBANO.
Año: 2002.
Universidad: GRANADA.
Centro de lectura: CIENCIAS.
Centro de realización: FACULTAD DE CIENCIAS.

Resumen: Esta tesis trata el problema del diagnóstico automático de cáncer de mama. Se considera un modelo de regresión logística con covariables para calcular la probabilidad de que una paciente tenga cáncer de mama. Las contribuciones realizadas incluye: 1,- El desarrollo de métodos íntegramente bayesianos para estudiar la clase de modelos de respuesta binaria, en la cual los modelos de regresión logística son una sub-clase particular que utilizan el link logístico. 2,- Determinamos la distribución a priori default sobre los parámetros de los modelos de respuesta binaria, cualquiera sea el link especificado. 3,- Basados en estas distribuciones a priori, construimos procedimientos automáticos para la elección del link y la selcción de variables explicativas del modelo. 4,- Proponemos un conjunto de medidas para evaluar la bondad de ajuste del modelo y detectar observaciones anómalas, basadas estrictamente en la distribución de probabilidades a posteriori y criterios de clasificación. 5,- Proponemos un modelo decisión para el diagnóstico del cáncer de mama, el cual puede ser adaptado fácilmente a cualquier protocolo de decisiones. Los desarrollos realizados se ilustran con datos reales tomados en el hospital clínico de la Universidad de Granada.

Autor: RODRIGUEZ MUÑIZ LUIS JOSE.
Año: 2000.
Universidad: OVIEDO.
Centro de lectura: MATEMATICAS .
Centro de realización: FACULTAD DE CIENCIAS.

Resumen: Se realiza un estudio sobre la diferenciabilidad e integrabilidad de las variables aleatorias difusas. Se establecen relaciones entre ambos conceptos, que permiten la aplicación de los resultados obtenidos al campo de la Teoria de la Decision Estadistica. Con este fin, se introduce un nuevo concepto de diferenciabilidad para aplicaciones con valores difusos, estudiandose sus relaciones son conceptos establecidos por otros autores. Se desarrolla un estudio de las condiciones bajo las cuales se garantiza el intercambio de la diferencial y la integral de las variables aleatorias difusas, asi como el intercambio de integrales reiteradas. Se desarrolla un estudio de las condiciones bajo las cuales se garantiza el intercambio de la diferencial y la integral de las variables aleatorias difusas, asi como el intercambio de integrales reiteradas. Sobre la base de los resultados obtenidos, se llevan a cabo diversas aplicaciones a la Estadistica, en concreto, a la Teoria de la Decision Estadistica, analizando tanto el problema unietapico como el multietapico.

Autor: NIETO MOROTE ANA M..
Año: 2000.
Universidad: POLITECNICA DE VALENCIA.
Centro de lectura: INGENIEROS INDUSTRIALES.
Centro de realización: E.T.S.I.I.

Resumen: Uno de las etapas más importantes de la resolución de cualquier problema de decisión multicriterio es la identificación y ponderación de los criterios de decisión. No es en absoluto uan tarea sencilla determinar la importancia relativa que los criterios tienen para el decisor de manera fiable debido a la subjetividad propia de la valoración. Los métodos de ponderación clásicos desarrollados requieren datos de partida precisos, siendo imposible en muchos casos definir datos de esta naturaleza. La lógica borrosa es la herramienta adecuada para tratar problemas con datos imprecisos. El objetivo final de este trabajo es desarrollar un método de ponderación de criterios basada en los principios de la lógica Borrosa.

Autor: CHICLANA PARRILLA FRANCISCO.
Año: 1999.
Universidad: GRANADA.
Centro de lectura: INFORMATICA.
Centro de realización: ETS DE INGENIERIA INFORMATICA.

Resumen: Se estudian los problemas de toma de decisiones con múltiples expertos (TDME) cuando estos presentan sus preferencias conmúltiples estructuras de representación de preferencias: órdenes de preferencia, funciones de utilidad, relaciones de preferencia multiplicativas como las de Saaty, y relaciones de preferencia difusas o fuzzy. Se aborda tanto la fase de selección de alternativas como la fse de consenso que hay que realizar previamente entre los expertos antes de alcanzar una solución. La fase de selección de alternativas se compone de dos pasos, uno de agregación de preferencias y otro de explotación de la s preferencias agregadas. En nuestro problema se le incorpora un paso previo que consite un uniformizar las diferentes estructuras de preferencias tomando como base una de ellas, concretamente usamos la relaciones de preferencia porque nos permiten representar mayor cantidad de información. Entonces se presentan tres modelos de selección de alternativas: i) cuando los expertos usan ordenes, y utilidades y relaciones de preferencia difusas. ii) cuando usan órdenes, utlidades y relaciones de preferencia multiplicativas. iii) cuando usan las cuatro. En los primeros se presentan varias funciones de transformación de órdenes y valores de utilidada relaciones de preferencia difusas y multiplicativas, respectivamente. En el tercero se da una función de transformación genéricas que permite obtener desde un orden o desde una utilidad o desde una preferencia multiplicativa, una relación de preferencia difusa. Cuando la información está de forma uniforme, se diseñan los pasos de agregación y de explotación. Las agregaciones realizadas en los distintos modelos son hechas mediante operadores de agregación guiados por el concepto de mayoría difusa representado por un cuantificador lingüistico difuso. Cuando tenemos relaciones de preferencia difusas, se propone el operador de agregación guiado por cuantificador OWA de Yager como el operador para combinar las distintas relaciones de preferencia difusas indiviudales de cara a obtener una relación de preferencia difusa colectiva, y cuando tenemos relaciones de preferencia multiplicativas, se presenta un nuevo operador de agregación guiado por cuantificador basado en el OWA y en la media geométrica, llamado Agregación Geométrica Ponderada (AGP), que nos permite obtener una relación de preferencia multiplicativa colectiva. En la fase de explotación las alternativas pueden ser ordenadas de acuerdo a dos criterios de selección de alternativas definidos para relaciones de preferencias: el criterio de dominancia, que expresa la dominancia de una alternativa sobre las demás, y el criterio de no-dominancia, que expresa el grado en el que una alternativa es no-dominada por las demás. Cuando la relacióncolectiva es difusa ambos criterios son definidos mediante el operador OWA, y cuando es multiplicativa mediante el AGP. Las alternaciones pueden ser ordenadas de acuerdo a uno de los dos criterios, pero par el caso en el que obtengamos una solución poco específica presentamos un proceso de selección conjuntivo y un proceso de selección secuencial que involucra el uso de ambas y nos permite afinar más la solución. En todos los modelos de selección se ha demostrado la consistencia de las funciones de transformación respecto a los criterios de selección usados. En cuanto al consenso, se ha presentado un modelo basado en dos medidas: una medida de consenso, para evaluar el estado de consenso existen entre las opiniones de los expertos en cada momento, una medidad de proximidad, para evaluar el grado de acuerdo de un experto con los demás. Mediante una medida de consenso. Con esta última se ha diseñado unprocesod e retroalimentación basado en unas reglas de cambio de opiniones simples que asisten al experto mediante recomendaciones sobre como cambiar sus opiniones de cara acercarse a las posiciones de consenso de la mayoría. Este método de retroalimentación es una de los primeros diseñados hasta el momento que permite automatizar totalmente el proceso de toma de decisiones sustituyendo a la figura del moderador encargada de realizar las recomendaciones.

Autor: ZAPICO RIBOLZI ADRIANA M..
Año: 1999.
Universidad: POLITECNICA DE CATALUÑA.
Centro de lectura: INFORMATICA.
Centro de realización: LLENGUATGES I SISTEMES INFORMATICS UNIVERSITAT POLITECNICA CATALUNYA.

Autor: VELAZQUEZ LERMA SUSANA.
Año: 1999.
Universidad: POLITECNICA DE CATALUÑA.
Centro de lectura: INGENIEROS INDUSTRIALES .

Resumen: El objetivo central de este trabajo fue encontrar una posible solución a los problemas de planificación y control encontrados en el área de percepción activa, estudiando el dominio en donde las acciones tienen resultados probabilísticos y el agente tiene un conocimiento incompleto del estado. Primeramente, se propuso representar el ciclo de percepción-acción inmerso en un sistema de percepción activa a través de un proceso de decisión secuencial, y después se propusieron para la resolución de este tipo procesos diferentes algoritmos en línea y fuera de línea, basados en los procesos de decisión Markoviana. Un sistema de percepción activa debe ser capaz de determinar su siguiente acción de acuerdocon la información sensada anteriormente de tal manera que le lleven a su objetivo final. Por ello, se realizó un análisis exhaustivo del problema mediante un estudio bibliogrico y un análisis de las ventajas y desventajas de las soluciones existentes. Este análisis llevó a proponer que la percepción activa podía representarse a través un proceso secuencial y dado que la información que se recibe es incompleta se propuso finalmente el modelado de la percepción activa por medio de los procesos de decisión de Markov parcialmente observables (POMDP). Al establecer el tipo de modelo que se utilizaría para representar los procesos se desarrollaron algoritmos fuera de línea y en línea para su resolución. El algoritmo fuera de línea es un algoritmo exacto y se utilizó un enfoque conexionista para su resolución. Este se basa en las redes neuronales de optimización. Este enfoque utiliza como base el algoritmo propuesto por Monahan y es una variante donde se resuelve el problema de programación lineal mediante las redes neuronales. Para desarrollar el algoritmo fuera de línea fue necesario desarrollar primero un mecanismo que permitiera generar un modelo inicial que fuera confiable. Con este fin se desarrollo el algoritmo denominado EBW que permite mejorar el modelo POMDP dada una secuencia de observaciones. Este algoritmo también puede utilizarse antes del algoritmo fuera de línea obteniendo así una mayor fiabilidad en el modelo utilizado para la solución del proceso. El algoritmo fuera de línea es un algoritmo de aprendizaje por refuerzo que permite resolver procesos con observacionalidad parcial y que no necesita inicialmente el conocimiento preciso del modelo, éste se refinaconforme se explore el entorno. Finalmente se presentó una validación y comparación de los algoritmos propuestos. Los resultados obtenidos muestranla fiabilidad de los algoritmos propuestos y permiten un análisis de los mismos para posibles mejoras.#

Autor: PEREZ-NIEVAS MONTIEL MIGUEL.
Año: 1999.
Universidad: CARLOS III DE MADRID.
Centro de lectura: CIENCIAS SOCIALES Y JURIDICAS.
Centro de realización: UNIVERSIDAD CARLOS III DE MADRID.

Resumen: Se estudian los problemas de asignación en los que un grupo de individuos, cada uno con información incompleta sobre las caracteristicas de los demás, tiene que decidir el nivel de provisión de un cierto bien para cada individuo del grupo. Las preferencias de los individuos son lineales y estan determinadas por un vector de números reales que representa las valoraciones individuales de una unidad del bien. El objetivo del trabajo es el de estudiar las propiedades del conjunto de mecanismos eficientes bajo restricciones de incentivos en este marco. Se tratan los mecanismos de votación eficientes en problemas discretos de bienes publicos, y los mecanismos de asignación eficientes en problemas en continuos de tipos. Finalmente se aborda el tema de la participación voluntaria en los mecanismos de asignación y se propone una noción de participación voluntaria que hace referencia a otro mecanismo llamado de "statu quo" que se adopta en caso que el primero no proporcione mayor utilidad esperada a todos los tipos de apuntes sin disminuir la de ninguno.

Autor: PARRA RAMÍREZ RUBÉN DARÍO.
Año: 1999.
Universidad: RAMON LLULL.
Centro de lectura: ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN DE EMPRESAS.
Centro de realización: ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACIÓN Y DIRECCIÓN DE EMPRESAS ESADE .

Resumen: El marco conceptual de esta investigación está fundamentado en la premisa que diversas personas de negocios, las organizaciones y las ciencias tienen opiniones e ideas diferentes del concepto de la decisión; esta noción es analizada como una parte del concepto de la "acción" propuesta por Alfred Schutz, que considera que la acción comienza cunado nos proponemos un propósito. Así, la acción comprende un propósito, un plan mental, un ensayo mental del plan y una ejecución del mismo. La investigación examina el concepto de decisión en diversas ciencias, acentuando sus similitudes y diferencias. Entre las diferentes definiciones sobresalen dos grupos: en el primero, se considera la decisión como un proceso de cálculo racional, muchas veces como un proceso matemático, en el que tratamos de obtener un óptimo, como lo hacen los métodos cuantitativos. El segundo grupo acentúa aquellas teorías que se concentran en las intenciones y los medios para llevar a cabo el objetivo determinado y calculado, tal y como lo hacen las teorías del aprendizaje organizacional. La investigación empírica se desarrolló a través de dieciocho entrevistas en profundiad con los directivos de grandes y medianas empresas que operan en Colombia,y once entrevistas con todos los integranes del grupo de dirección en tres de estas empresas. En la investigación empírica se establece como tema genérico el concepto o idea que el gerente tiene la decisión, que es especificado en site áreas temáticas; a saber: concepto que los gerentes tienen de decisión, partes iniciales del proceso de decisión, partes finales de la decisión para su ejecución y control, la idea del gerente de decisión estratégica y operativa, el funcionamiento del grupo de dirección, el empleo de los modelos cuantitativos, y, la actitud del gerente frente a los retos del futuro y la posible modificación en la fomra de tomar decisiones.

Autor: GIRALDEZ BETRON JOSE IGNACIO.
Año: 1998.
Universidad: POLITECNICA DE MADRID.
Centro de lectura: INFORMATICA.

Resumen: Se presenta el modelo IAQ (del inglés intelligent agents organization) de sistema de decisión multi-agente, que permite la integración de sistemas de toma de decisión autónomos en un único sistema de toma de decisión distribuido. El modelo consta de: una arquitectura de sistema, un modelo de agente; un lenguaje de comunicación entre agentes; un algoritmo de toma de decisión distributiva y un algoritmo de aprendizaje: de regiones de competencia y preferencia: el modelo IAO se ha probado experimentalmente en dos aplicaciones y los resultados obtenidos muestran que, bajo ciertas condiciones, la calidad de los resultados de los sistemas de decisión multi-agente superan la de cualquiera de sus componentes.

Autor: RODRIGUEZ GALIANO M. ISABEL.
Año: 1998.
Universidad: POLITECNICA DE MADRID.
Centro de lectura: INFORMATICA.

Resumen: En los problemas sobre selección de alternativas en un conjunto finito o infinito, se han dado históricamente tres aproximaciones, y por consiguiente tres lenguajes, para la descripción de los algoritmos de selección que tienen lugar en el proceso: lenguaje basado en criterios, lenguaje basado en relaciones binarias y lenguaje basado en funciones de elección. Como primer objetivo nos proponemos profundizar en las conexiones existentes entre los dos últimos lenguajes, es decir, entre las relaciones binarias y las funciones de elección. Con ello, se pretende clasificar al Decisor según la compatibilidad que exista entre sus selecciones globales (función de elección) y binarias (relación binaria). La aproximación de una función de elección general mediante diferentes modelos binarios racionales de elección será uno de los resultados de nuestro estudio. Como no todo modelo binario de selección es posible representar mediante una escala ordinal, la descomposición de una relación binaria en subrelaciones representables (i.e., transitivas) se hace necesario. Este último paso completaría el proceso de descomposición al que puede verse sometido la información que proporciona el Decisor, sobre sus preferencias globales a través de la función de elección. Este resultado de descomposición que conecta función de elección con relación binaria representable, será utilizado como el contexto apropiado para abordar el problema con el primer tipo de lenguaje: el lenguaje basado en criterios.

Autor: CARRASCO PEREA RAQUEL.
Año: 1998.
Universidad: ALCALA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.

Autor: MOLINA BULLA HAROLD YESID.
Año: 1998.
Universidad: CARLOS III DE MADRID.
Centro de lectura: ESCUELA POLITÉCNICA SUPERIOR .
Centro de realización: UNIVERSIDAD POLITÉCNICA (ETSI TELECOMUNICACIONES).

Resumen: Los Algoritmos Genéticos son herramientas de búsqueda global que permiten obtener soluciones a múltiples problemas y se basan en la Teoría Neo-Darwiniana de la Evolución, según la cual los individuos más aptos sobreviven y se reproducen, mientras que los menos aptos parecen. Se propone la combinación del aprendizaje y la herencia para solucionar problemas en entornos variables con Algoritmos Genéticos, aumentando su velocidad de búsqueda y disminuyendo el coste del uso del aprendizaje.Se plantean dos nuevas variaciones en los Algoritmos Genéticos: el "Efecto Baldwin Probalístico" y la "Evolución Lamarckiana Probabilística", que permiten, en cierto grado, el parendizaje y la transimisión de la información aprendida de padres a hijos. Se observa la importancia del aprendizaje para obrar una correcta adaptación al entorno variable, la importancia de encontrar un buen punto de partida desde el cual comenzar el parendizaje, y la conveniencia de permitir la herencia de la información aprendida.

Autor: CORCHO SANCHEZ PAULA INMACULADA.
Año: 1998.
Universidad: CARLOS III DE MADRID.
Centro de lectura: CIENCIAS SOCIALES Y JURIDICAS.

Autor: AGUARON JOVEN JUAN.
Año: 1997.
Universidad: ZARAGOZA.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: METODOS ESTADISTICOS PROGRAMA DE DOCTORADO: ESTADISTICA E INVESTIGACION OPERATIVA.

Resumen: En este trabajo, centrado en la Toma de Decisiones Multicriterio, se desarrollan nuevos procedimientos que complementan al Proceso Analítico Jerárquico y le permiten adaptarse al Paradigma de la Racionalidad Procedimental Multicriterio. En el Capítulo 0 presentaremos el marco de referencia del trabajo, el Paradigma de la Racionalidad Procedimental Multicriterio, mientras que a lo largo del Capítulo 1 repasamos los aspectos fundamentales del Proceso Analítico Jerárquico. En el Capítulo 2 se realiza un estudio en profundidad de diferentes métodos de priorización utilizados en el Proceso Analítico Jerárquico. Probamos que los métodos basados en vectores propios pueden obtenerse a partir de problemas de optimización al considerar determinadas funciones de distancia. Asimismo hemos propuesto un planteamiento global de estos métodos basado en normas matriciales. Finalmente se realiza un estudio comparativo de diferentes métodos. Este estudio tiene lugar desde un punto de vista teórico, analizando las propiedades de cada uno de ellos, y desde un punto de vista empírico mediante métodos de simulación. En el Capítulo 3 presentamos dos herramientas que permiten obtener un mayor conocimiento de los problemas de decisión: las Estructuras de Preferencia y los Intervalos de Estabilidad. Estas herramientas serán utilizadas en la fase de explotación y aprendizaje y permiten mejorar el conocimiento en la resolución de problemas. Dentro del Capítulo 4 se ha definido una nueva medida de la consistencia intimamente relacionada con el método de la media geométrica por filas. Hemos probado su equivalencia con la medida propuesta por Saaty, hemos establecido sus correspondientes umbrales y hemos planteado una serie de procedimientos que permiten mejorar y reducir la inconsistencia. En el Capítulo 5 se presenta una aplicación de las nuevas herramientas desarrolladas en la memoria a un caso real y de indudable interés: el Plan Nacional de Regadíos de España. Con este ejemplo se pone de manifiesto la utilidad de estas aproximaciones para alcanzar un mejor conocimiento de los problemas. Finalmente se presenta un desarrollo informático en el que se implementa en un Sistema de Ayuda a la Decisión toda la metodología propuesta en el trabajo.

Autor: ESCOBAR URMENETA M. TERESA.
Año: 1997.
Universidad: ZARAGOZA.
Centro de lectura: CIENCIAS .
Centro de realización: DEPARTAMENTO: METODOS ESTADISTICOS PROGRAMA DE DOCTORADO: ESTADISTICA E INVESTIGACION OPERATIVA.

Resumen: La aplicación en la Toma de Decisiones del enfoque tradicional basado en el paradigma de la racionalidad sustantiva, requiere, entre otras cosas, el conocimiento a priori de las alternativas, de los estados de la naturaleza, de las consecuencias de las acciones así como de sus probabilidades y utilidades; y la aplicación del principio de maximización de la utilidad esperada. Para que estas dos exigencias puedan verificarse, se necesita que el problema considerado se encuentre encuadrado en un contexto suficientemente estructurado, y que la búsqueda de la "mejor solución" se limitara a la optimización de una única función objetivo evaluada habitualmente en términos económicos. No obstante, como se ha podido comprobar empíricamente, a medida que la envergadura de los problemas de decisión tratados científicamente ha ido aumentando, los dos supuestos exigidos en la aproximación clásica ("incertidumbre débil" y un "único objetivo") han sido fuertemente contestados y cuestionados por su poco realismo. Para solventar estas limitaciones del enfoque tradicional se han propuesto numerosas aproximaciones. A continuación se va a seguir una basada en el paradigma de racionalidad procedimental multicriterio que persigue un mejor conocimiento del proceso de decisión (tendencias, hechos diferenciados, oportunidades de decisión, pautas de comportamiento,...) en vez de la obtención de la solución óptima como ocurría en la aproximación clásica. Este enfoque combina el soporte metodológico de la racionalidad procedimental con el potencial operativo de las técnicas de decisión multicriterio. En este sentido, la presente memoria aborda desde la perspectiva de la racionalidad procedimental multicriterio, el estudio de la incertidumbre, o mejor dicho de la relajación del supuesto de incertidumbre débil (distribuciones de probabilidad relevantes conocidas y estáticas), en dos de las técnicas multicriterio que siguen una modelización jerárquica de los problemas: el Proceso Analítico Jerárquico y la Programación Jerárquica por Compromiso. La primera (Proceso Analítico Jerárquico) es actualmente una de las metodologías más extendidas y de mayor aplicación práctica en priorización y selección discreta, mientras que la segunda (Programación Jerárquica por Compromiso) es una nueva propuesta que pretende aprovechar, dentro de un contexto de modelización jerárquica, las posibilidades metodológicas que ofrece otra de las técnicas multicriterio "continuas" más conocidas: la programación por compromiso.

Autor: OTT ERNANI.
Año: 1997.
Universidad: DEUSTO.
Centro de lectura: CIENCIAS ECONOMICAS Y EMPRESARIALES.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: CC. EMPRESARIALES PROGRAMA DE DOCTORADO: ECONOMIA Y DIRECCION DE EMPRESAS (GESTION FINANCIERA Y CONTABILIDAD).

Resumen: El entorno empresarial viene sufriendo cambios cada vez más rápidos e intensos a causa del creciente aumento de la competitividad, la reducción en el ciclo de la vida de los productos, los avances tecnológicos sin precedentes, etc., los cuales, a su vez, están provocando modificaciones en la contabilidad, especialmente, en la contabilidad de gestión encargada de suministrar las informaciones requeridas por los gestores para llevar a cabo su tarea directiva. Para atender a estos requerimientos de información, la contabilidad de gestión necesita desmarcarse del ámbito exclusivamente interno de la organización, profundizar en la parte externa y adoptar una dimensión estratégica. Ello constituye el objetivo de esta investigación, o sea, constatar la evolución que viene experimentado la contabilidad de gestión para cumplir con este nuevo contenido y, a través de un acercamiento a la realidad empresarial, verificar cómo en las empresas se están utilizando las informaciones contables y demás instrumentos de gestión. Para atender a este objetivo, se organizó la tesis en dos partes: una parte teórica que comprende el marco conceptual y una parte práctica que corresponde a un estudio empírico realizado en una muestra de industrias medianas y grandes de Rio Grande do Sul, Brasil y de la Comunidad Autónoma del País Vasco. En el marco conceptual se realiza una amplia revisión bibliográfica la cual se encuentra estructurada en cuatro capítulos. En el capítulo primero se traza un perfil de los cambios acaecidos en el entorno y que contribuyeron a conformar el actual escenario empresarial en que la turbulencia y la incertidumbre marcan la pauta y se resalta, también, la función de la contabilidad en lo que respecta a los requerimientos de información. En el capítulo segundo se examina el papel desarrollado por la contabilidad interna o analítica, constatándose que los sistemas tradicionales de contabilidad de gestión ya no cumplen adecuadamente con los requisitos de información necesarios para apoyar el proceso de toma de decisiones dando surgimiento, entre otros, a elementos y realidades como el sistema de coste basado en las actividades (ABC), el sistema de gestión basado en las actividades (ABM) y la determinación de los costes de calidad y no calidad. En el capítulo tercero se pone de manifiesto que, en el entorno altamente competitivo en que se mueven actualmente las empresas, el sistema de información debe concebirse con la perspectiva de apoyar la adopción de decisiones estratégicas, tácticas y operativas, además de propiciar el adecuado control de la gestión. En el capítulo cuarto se profundiza en el examen del papel que debe desarrollar la contabilidad de gestión en la actualidad, conllevando ello a dos nuevos enfoques: la gestión estratégica de costes, cuyo cometido es optimizar la cadena de valor eliminando aquellas actividades que no añaden valor y orientándose a la gestión y reducción de costes y, la contabilidad de dirección estratégica que centra su atención en la obtención, análisis y comunicación de información estratégica relevante y oportuna a la alta dirección, para que ésta pueda adoptar las decisiones estratégicas y estructurales necesarias al desarrollo armónico de la organización. Además, en este capítulo se presentan aplicaciones de la contabilidad de dirección estratégica como son el sistema de coste objetivo, el cuadro de mando integral y la gestión basada en los grupos de interés. En el estudio empírico (ilustrativo), se comprueba el comportamiento de las empresas respecto a la utilización de las informaciones provenientes de la contabilidad (financiera, de costes y de gestión), del sistema de coste basado en las actividades y del sistema de coste estándar, en particular, de las nuevas tecnologías de producción y de los diversos instrumentos de gestión, temas estos abordados a lo largo del marco conceptual y que constituyen puntos importantes de la problemática empresarial en la actualidad. En la investigación realizada, se ha podido constatar que: (1) la información contable, sobre todo la que emana de la contabilidad de gestión, está poniendo cada vez más énfasis en los factores críticos de éxito, incorporando a las informaciones financieras (cuantitativas) informaciones de carácter no financiero (cualitativas) adoptando, en definitiva, una dimensión estratégica; (2) las empresas estudiadas están siguiendo con atención los movimientos y cambios que tienen lugar en el entorno, tratando de buscar su adaptación a los mismos a través de una utilización más adecuada de los outpus del sistema contable y del empleo racional de las nuevas tecnologías de producción, filosofías e instrumentos de gestión.

Autor: ARENAS PARRA M. MAR.
Año: 1996.
Universidad: OVIEDO .
Centro de lectura: MATEMATICAS.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: MATEMATICAS PROGRAMA DE DOCTORADO: MATEMATICAS.

Resumen: EL OBJETIVO DE ESTE TRABAJO ES CREAR MODELOS MATEMATICOS PARA LA TOMA DE DECISIONES QUE SE ADAPTEN A SITUACIONES EN LAS QUE LAS DESCRIPCIONES LINGUISTICAS IMPRECISAS NO PERMITEN UNA RIGIDA FORMULACION MATEMATICA. INTENTAMOS PONER DE MANIFIESTO QUE SE PUEDE ASPIRAR A UN COMPORTAMIENTO RACIONAL EN AQUELLAS SITUACIONES QUE SE ESCAPAN DEL AMBITO DETERMINISTA TRADICIONAL E INCLUSO DEL PROBABILISTICO, POR ESTAR DESCRITAS DE MANERA NO PRECISA A PARTIR DE EXPRESIONES BASADAS EN SENTIMIENTOS, GUSTOS, PREFERENCIAS PERSONALES, ETC. QUE NO ES POSIBLE CUANTIFICAR CON EXACTITUD. EN ESTA MEMORIA PROPONEMOS UN METODO DE RESOLUCION DE PROGRAMAS MULTIOBJETIVO LINEALES CON COEFICIENTES DIFUSOS QUE DAN LUGAR A SOLUCIONES DIFUSAS EN EL ESPACIO DE OBJETIVOS, DEFINIDAS POR SU DISTRIBUCION DE POSIBILIDAD, DE FORMA QUE CADA COMPONENTE DE LA MISMA ES UN NUMERO DIFUSO. PARA DESARROLLAR ESTE METODO DE RESOLUCION HEMOS OBTENIDO UNA CADENA CRECIENTE DE OPTIMOS DE PARETO NO DIFUSOS -CON LA INTERVENCION DEL DECISOR A LA HORA DE DETERMINAR EL ELEMENTO MINIMO DE ESTA CADENA- RESPECTO DE UNA RELACION DE ORDEN DEFINIDA EN EL CONJUNTO CUYOS ELEMENTOS SON SUBCONJUNTOS FORMADOS POR OPTIMOS DE PARETO DE UN MISMO PROBLEMA MULTIOBJETIVO. SI EL DECISOR DESEA UNA INFORMACION MAS CONCRETA RESPECTO AL VECTOR DE DECISION PLANTEAMOS UN NUEVO PROBLEMA QUE CONSISTE EN LA OBTENCION DE VALORES PRECISOS PARA LAS VARIABLES DE DECISION. ABORDAREMOS ESTE PROBLEMA CON LAS TECNICAS DE LA PROGRAMACION POR METAS Y APOYANDONOS EN LA SOLUCION DIFUSA OBTENIDA ANTERIORMENTE. PRESENTAMOS DOS ALTERNATIVAS: UN PROGRAMA DE PROGRAMACION POR METAS "INTERVALARES" SI TRABAJAMOS CON LOS INTERVALOS ESPERADOS DE LOS NUMEROS DIFUSOS QUE DEFINEN LAS METAS O UN PROGRAMA DE PROGRAMACION POR METAS "NUMERICAS" SI OPTAMOS POR LOS VALORES ESPERADOS. AMBOS MODELOS SE PUEDEN APLICAR DIRECTAMENTE AL PROBLEMA ORIGINAL SI EL DECISOR PROPORCIONA A PRIORI NIVELES DE ASPIRACION PARA CADA OBJETIVO, YA SEA DE FORMA PRECISA O IMPRECISA. FINALMENTE SE CONSTRUYEN ALGORITMOS QUE IMPLEMENTAN LOS METODOS DE RESOLUCION APORTADOS Y SE APLICAN SOBRE DIVERSOS EJEMPLOS. PALABRAS CLAVE: PROGRAMACION MULTIOBJETIVO, TOMA DE DECISIONES, SUBCONJUNTOS DIFUSOS, NUMEROS DIFUSOS, DISTRIBUCION DE POSIBILIDAD.

Autor: RODRIGUEZ OCAÑA ANTONIO.
Año: 1996.
Universidad: CORDOBA.
Centro de lectura: INGENIEROS AGRONOMOS.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: ECONOMIA, SOCIOLOGIA Y POLITICA AGRARIAS PROGRAMA DE DOCTORADO: ECONOMIA AGROALIMENTARIA.

Resumen: LA PRESENTE TESIS REALIZA UNA PROPUESTA METODOLOGICA PARA EL ANALISIS DE LA TOMA DE DECISIONES DE LOS AGRICULTORES, DESARROLLANDOSE PARA ELLO UNA INVESTIGACION EMPIRICA SOBRE LOS REGADIOS EXTENSIVOS DE LA PROVINCIA DE CORDOBA. EL ESTUDIO PARTE DE UNA ENCUESTA SOBRE UNA MUESTRA DE 115 AGRICULTORES EN LAS ZONAS DE PALMA DEL RIO Y FUENTE PALMERA. LA ENCUESTA RECOGE AQUELLOS ELEMENTOS QUE SE CONSIDERA COMPONEN LA EXPLOTACION AGRARIA Y PUEDEN INFLUIR SOBRE LAS DECISIONES DE LOS AGRICULTORES. DICHA ENCUESTA SE ORGANIZA EN NUEVE PARTES. LA PROPUESTA METODOLOGICA SE DESARROLLA BAJO EL ENFOQUE SISTEMICO. ASI, LA EXPLOTACION AGRARIA ES CONSIDERADA COMO UN SISTEMA FORMADO POR TRES GRUPOS DE ELEMENTOS: EL AGRICULTOR EN SI MISMO, LA ESTRUCTURA DE LA EXPLOTACION Y LOS CRITERIOS DE GESTION QUE A SU VEZ SON FRUTO DE LA INTERACCION ENTRE LOS DOS PRIMEROS GRUPOS. DE LA INTERACCION DE ESTOS GRUPOS SE DESPRENDEN LAS DECISIONES QUE TOMAN LOS AGRICULTORES, TENIENDO EN CUENTA EL ENTORNO NORMATIVO Y DEL MEDIO. DE LA INVESTIGACION REALIZADA SE DESPRENDE QUE LAS DECISIONES DE LOS AGRICULTORES SON FRUTO DE LA INTERACCION ENTRE LOS ELEMENTOS QUE COMPONEN EL SISTEMA EXPLOTACION AGRARIA.

Autor: SANCHEZ PASTOR M. SAGRARIO.
Año: 1996.
Universidad: VALLADOLID.
Centro de lectura: CIENCIAS.
Centro de realización: DEPARTAMENTO: MATEMATICA APLICADA Y COMPUTACION PROGRAMA DE DOCTORADO: MATEMATICAS B.

Resumen: EL CALCULO NEURONAL ES UNA ALTERNATIVA PARA PROBLEMAS DE CLASIFICACION MULTIVARIANTE SI NO SE DESEA RECURRIR A MODELOS DE TIPO PROBABILISTICO Y/O FUNCIONAL BASADOS EN INFORMACION APRIORISTICA SOBRE LOS DATOS. EN ESTE TIPO DE PROBLEMAS, UNA RED HA DE SER ENTRENADA PARA MINIMIZAR FRECUENCIAS (FUNCION RESPUESTA DISCRETA) Y NO ES ADECUADA LA REGLA DE PROPAGACION HACIA ATRAS PARA VINCULAR LAS MODIFICACIONES DE LOS PESOS DE LA RED A LAS MODIFICACIONES DE LAS FRECUENCIAS DE ERROR EN CLASIFICACION OBTENIDAS AL PROGRESAR EL APRENDIZAJE. DADA UNA RED MULTINIVEL SIEMPRE HACIA ADELANTE (MLF), SE PROPONE UN MECANISMO DE APRENDIZAJE BASADO EN LA EVOLUCION ESTOCASTICA DE LOS PESOS, COMO ALTERNATIVA AL METODO MAS USADO BASADO EN EL GRADIENTE DESCENDENTE PARA PROPAGAR LOS ERRORES HACIA ATRAS (BACKPROPAGATION). LA RED CON APRENDIZAJE ESTOCASTICO SE EVALUA CON PROBLEMAS-TIPO COMPLEJOS DE CLASIFICACION, TANTO REALES COMO SIMULADOS, INCIDIENDO ESPECIALMENTE EN SU COMPORTAMIENTO COMO TEST DE HIPOTESIS NO PARAMETRICO.